Bescherm jezelf met DGA werknemersverzekeringen

Er zijn verschillende verzekeringen die ieder een bepaalde vorm van loonverlies dekken. Zo is de Werkloosheidswet (WW) bedoeld voor mensen die geheel of gedeeltelijk werkloos raken en geeft de Wet op arbeidsongeschiktheid (WAO) een uitkering aan werknemers die arbeidsongeschikt raken. Daarnaast heb je nog de Wet werk en inkomen naar arbeidsvermogen (WIA) en de Ziektewet (ZW).

De werknemersverzekeringen worden door de werkgever betaald. Deze moet bepaalde premies afdragen voor alle werknemers. Deze premies veranderen met regelmaat. Ieder jaar wordt er in januari en in juli een nieuwe premie vastgesteld. De premies zijn daarnaast ook verschillend per sector. Hoewel de premies voor de werknemers zijn bedoeld, worden ze niet betaald door geld in te houden op hun loon. De premies worden echt apart door de werkgever betaald.

Als jouw onderneming werkt vanuit een persoonlijke holding is er geen sprake van een arbeidsovereenkomst maar een managementovereenkomst. Dit wordt niet gezien als een dienstbetrekking en er hierdoor maak je geen gebruik van werknemersverzekeringen. Hiervoor is een dienstbetrekking namelijk verplicht.

Deze regeling bepaalt of je als DGA wel of niet wordt aangemerkt als werknemer voor de werknemersverzekeringen. Je bent volgens de regeling aanwijzing DGA geen werknemer voor de werknemersverzekering als je meer dan 50% van de aandelen bezit en over je eigen ontslag kan bepalen. Je bent ook geen werknemer als je met andere bestuurders een even groot deel van de aandelen bezit. Denk hierbij aan een onderneming waarbij alle vier de bestuurders 25% van de aandelen hebben.

Het niet hebben van een werknemersverzekering heeft zowel voordelen als nadelen. Een voordeel is bijvoorbeeld dat je geen premies hoeft te betalen voor de verzekeringen. Een bijkomend nadeel is echter dat als je ineens ziek of arbeidsongeschikt wordt en hierdoor niet langer je werk kan uitvoeren, je geen uitkering kan krijgen om het loonverlies te compenseren. Er is niet een goed of fout in deze situatie, het hangt af van je persoonlijke voorkeur.